团委学生会财务管理制度

一、总则：

1、为了使团委学生会财务管理规范化、合理、透明、公开。特制定如下制度；

2、我院团委学生会财务管理由主席团成员专人负责，并以办公室配合整理，全体成员应以“少花钱，多办事，办好事”的原则，合理使用各项活动经费。

二、帐目记录：

1、帐本：

（1）收入帐本：

A、学院拨给团委学生会的活动经费；

B、校级以上单位对我院团委学生会的奖金奖励等；

C、赞助商提供的赞助金。

（2）支出流水帐本：

认真记录每一笔日常费用以及活动帐目，每次结算后应标记清楚余额，如有赤字应用红色笔标明赤字金额。

2、帐目：

（1）收入细则：  

A、学院定期拨给的活动经费，应及时登记在收入帐目上；

B、如赞助商提供赞助（含实物赞助），现金应及时登记在团委学生会帐目上集中管理。（公关人员提成10%）；

C、 校级以上单位对我院团委学生会的奖金奖励等应及时上交学工办，经团委老师过目后入帐。

          （2）支出细则：   

A、各部门日常运转开支。各部门负责人（部长）应在每月月初对本部门在当月的日常开支进行预算，并将预算清单经团委老师签字盖章后交给主席团财务负责人备案，并在每月29—30日12：30—1：30在北青办公室进行结算；

B、 部门常规活动开支。各部门开展活动需要经费时，应以节约为原则制定活动经费预算，并将预算清单经团委老师签字盖章后交于主席团财务负责人备案，同时领取活动经费；

C、我院承办的校级活动以及大型晚会开支。活动负责人应及时根据活动策划制定资金预算清单，经团委老师签字盖章后交主席团财务负责人备案，并在团委老师处预支活动经费；

D、特殊活动开支。（“百灵鸟”辩论赛、“百人大合唱”、运动会等定期性活动）活动负责人应及时制定活动预算清单，经团委老师同意后可直接预支资金，活动结束后应及时澄清帐目。

二、票据管理：

1、清单：要求详细、具体（开据的具体时间以及具体地点）并按照办公用品、药品、食品等分类列举以便入档。

附例：办公室日常用品清单（部门日常运转开支）

办公用品：

笔：    1﹡10=10元

钉书针：3﹡2=6元

胶带：  1﹡5=5元

总计：21元

                                      部门负责人签字：

                                      团委老师签字：（盖章）

                                          xx年xx月xx日

2、收据： 每项开支应有收据，无收据单的应按收据格式手写一张收据单，并要收款人的签字，购物中心小票在换取发票前应将小票内容按清单格式列举购买内容。

收据装订：应按照清单所列顺序对收据进行装订，经主席团财务负责人签字后入档。

3、发票： 在每次活动结束后应事先将发票在规定日期开好后上交主席团财务负责人，发票后应该注明经手人（活动负责人）姓名，证明人（主席团财务主管人）姓名以及活动时间、名称。

注：食品、生活用品、餐饮发票、公共汽车票等均不能用于报账。